年末調整の時期になると毎年モヤモヤすることがあり、ご相談に参りました。

Question

年末調整の時期になると毎年モヤモヤすることがあり、ご相談に参りました。年収が150万以上あり、主人の扶養を外れてパートで働いています。

自分で支払っている生命保険と学資保険があり、年末調整の際に保険料払込証明書を提出するのですが、取りまとめている担当社員に『これは、あなたには関係ない』と突き返され、年末調整と一緒に受け付けて貰えません。

理由を説明して貰えず、本部の人事部に問い合わせることもできず、モヤモヤしています。

なぜ受け付けて貰えないのでしょうか？

Answer 1

＞なぜ受け付けて貰えないのでしょうか？

なぜでしょうね？説明してもらわないとわからないですよね。

契約者の名前があなたになっていない、と言うことくらいしか思い浮かばないですね。
しかし、契約者がだれであっても、実際に保険料を支払っている人が申告できますので、あなたの年末調整で申告するのが正解です。この場合なら、担当社員の勉強不足と言うことになるのですが。

Answer 2

あなたが支払った保険料払込証明書ならば、あなたが控除を受けられるはずです。
会社にお問い合わせください。

Answer 3

生命保険料控除は実際に保険料を支払った人が控除を受ける事になります。

ただし、受取人がすべて一定の親族である事が条件です。

https://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1140_qa.htm

つまり、契約者＝支払者でなくとも良いことになります。

ただし、保険金を受け取る場合にややこしくなる可能性はありえますので注意が必要です。