確定給付企業年金について。 今年の初旬に会社を辞めた40代です。 会社規定の退職金は既に受け取りましたが、 確定給付…

Question

確定給付企業年金について。

今年の初旬に会社を辞めた40代です。

会社規定の退職金は既に受け取りましたが、
確定給付企業年金のことは無知過ぎて
どうするべきか、やっと調べながら検討中です。そこで、メリットがあるのは、
どういう選択が確実でしょうか？
中途入社だったため大した額ではないですが
脱退一時金として受け取るのが無難でしょうか？

次の勤務先は決まりましたが
手当は薄く最低限な感じの会社です。

お詳しい方、ご意見宜しくお願いします。

Answer 1

確定給付企業年金の脱退一時金は、以下の選択肢から受け取り方を選ぶことになります。

1. 一時金で受け取る
2. 他の年金制度に移換する
3. 繰下げする

以下、メリデメです。

1.は即座にお金を受け取ることができるため、生活費に充てたり、ローンを返済したり、自分で運用したりすることができます。
税金については退職所得扱いになり、会社退職金と合算して税金額が計算されてます。
20年未満の加入期間であれば、勤続年数×40万円の控除を受けることができるため、例えば10年の加入期間なら会社退職金＋脱退一時金が400万円以下なら税金が引かれることはありません。
逆に、会社退職金で控除を使い果たしてしまっているようなケースでは、税金が高額になる可能性もあります。
なお、利息等は付与されませんので、お金を増やすためには自分で運用をする等の工夫が必要です。

2.はすぐに受け取ることはできませんが、移した先で運用してもらい、利息を付与してもらうことができます。
移す先によって運用方針や、最終的な受け取り方が異なり、税金についても扱いが様々であるため、事前の確認が必要です。
なお、移す際には手数料がかかる場合もあります。

3.は退職に伴って資格喪失した確定給付企業年金に脱退一時金を置いたままにして、利息を付与してもらい、将来利息を含めた金額を受け取ることができるようにしてもらう選択肢です。
自分で運用を考えたりする必要がなく、手数料もかかりません。
受け取る際の税金については受け取り方によって異なりますが、一時金で受け取る場合は1.と同様に退職所得として扱うことが可能です。
年金で受け取る選択肢がある場合は、雑所得として扱われ、他の年金や給与とともに総合課税されます。
なお、加入期間が〇年以上等の縛りがあることが多いため、3.は選択できない可能性があります。

以下は個人的な意見ですが、金額が少額であるならば1.をお勧めします。
少額なら税金もかかりませんし、2.または3.を選択したとしても元本（脱退一時金）の額が小さければ利息も大した金額にはならないためです。

Answer 2

確定給付企業年金は、会社が従業員の退職後の生活を支えるための年金制度です。退職時に脱退一時金を受け取るか、年金として受け取るかを選択できます。

・脱退一時金を選ぶメリットは、一括で受け取れるため自由に運用できること
・年金を選ぶメリットは、毎月一定額が支給されるため安定した生活が送れること

最終的な選択は、個人の年齢、資産状況、今後の収入見通しなどを総合的に勘案して判断する必要があります。金額が大きくない場合は、脱退一時金を受け取る方が無難かもしれません。ただし、長期的な生活設計の観点から、慎重に検討することをお勧めします。

※この回答は生成AIで作成したものであり、最新の情報や完全な正確性等を保証するものではありません。