退職金と確定給付型企業年金について質問です。 退職金について会社の規定を見ると「本俸✖️年数に準じた乗率」でもらえま…

Question

退職金と確定給付型企業年金について質問です。
退職金について会社の規定を見ると「本俸✖️年数に準じた乗率」でもらえます。60歳まで働くと弊社ではおよそ2700万円と聞きました。 一方で、会社には確定給付金企業年金もあります。
会社の回覧によると、60歳のモデルケースで、一時金額(一括でもらえる額)がおよそ1400万、月額およそ13万と示されていました。
確定給付型企業年金は、退職金の一部なのでしょうか？
それとも別々に貰えるものなのでしょうか？
また、確定給付型企業年金が月額13万となっていましたが、これって死ぬまでもらえるのですか？もしもらえるなら、基礎年金プラス厚生年金の上乗せで、すごく充実した金額になります。(多分毎月30万くらい？)
弊社は、一応、大きめの企業なのですが、こんな恵まれているのでしょうか？

一方、一時金(一括でもらえる額)が1400万超なのに、月額で示されているが金額が13万なのも、いまいち計算が合いませんし、月額でもらった方がずっとお得なのも、よくわかりません。
詳しい方、教えてください。

また、60歳で定年したら、一括ではなく、月額でもらった方がいいのか？一括でもらって、ニーサに入れた方がいいのか。その辺もアドバイスがあれば教えてください。
よろしくお願いします。

Answer 1

＞確定給付型企業年金は、退職金の一部なのでしょうか？ それとも別々に貰えるものなのでしょうか？

→恐らく一部と思いますが、会社の退職金規定を確認下さい。

＞確定給付型企業年金が月額13万となっていましたが、これって死ぬまでもらえるのですか？

→恐らく10年有期年金と思いますが、会社の年金規定を確認下さい。

＞60歳で定年したら、一括ではなく、月額でもらった方がいいのか？

→退職一時金と企業年金一時金で退職所得控除枠を共有するので、
①退職所得控除枠内の金額は一時金で受け取る。
②それを超える金額は年金で受け取り、公的年金等控除を受ける。
③それも超える金額はあらかじめ一時金で受け取り、超えた額の1/2に課税される。
が一般的な考え方です。

受け取り方の詳細は、添付動画を参照下さい。
（iDecoの受け取り方の動画ですが、考え方は同じです。）

iDecoの受け取り方
https://youtu.be/nrGjDSBQeug

Answer 2

>>一時金(一括でもらえる額)が1400万超なのに、
>>月額で示されているが金額が13万なのも、
>>いまいち計算が合いませんし、
>>月額でもらった方がずっとお得なのも、よくわかりません。

10年で受け取ると、
毎年、[原資の残額]に対する[利息分]が加算されるからです。

Answer 3

＞確定給付型企業年金は、退職金の一部なのでしょうか？
退職金の一部を確定給付型企業根金とで支給する会社もあります。

＞それとも別々に貰えるものなのでしょうか？
回答者が前にいた会社では、確定給付型企業年金は２本あり、
有期型は退職金の一部、終身型は別建てになってました。

＞確定給付型企業年金が月額13万となっていましたが、
＞これって死ぬまでもらえるのですか？
商社系の会社だと、20年の有期給付だったりします。

＞月額で示されているが金額が13万なのも、
＞いまいち計算が合いませんし、
10年確定年金でしょうね。
取り崩している間の予定利回りが2％くらいなのでしょう。
おかしい数字ではありません回答者が今いる会社でも3.5％で
約束されている模様ですから。

＞その辺もアドバイスがあれば教えてください。
まずは、別建てか同じかを調べること。
税計算の対象となる課税額を調べること。
退職所得控除がいくらで、その範囲を調べることでしょうね。
60歳で退職一時金や年金が複数本あると、節税できるパターンを
考えるだけでも大変ですよ。